近日，銀保監會和人民銀行聯合發布《關于開展特定養老儲蓄試點工作的通知》(以下簡稱《通知》)，啟動特定養老儲蓄試點。

《通知》明確，由工、農、中、建四家大型銀行在合肥、廣州、成都、西安和青島五個城市開展特定養老儲蓄試點，單家銀行試點規模不超過100億元，試點期限為一年。特定養老儲蓄產品包括整存整取、零存整取和整存零取三種類型，產品期限分為5年、10年、15年和20年四檔，產品利率略高于大型銀行五年期定期存款的掛牌利率。儲戶在單家試點銀行特定養老儲蓄產品存款本金上限為50萬元。鑒于試點銀行系統改造需要一定時間，試點開始時間為2022年11月左右。

據銀保監會大型銀行部有關負責人給出的定義：特定養老儲蓄業務兼顧普惠性和養老性，產品期限比較長、收益穩定、本息有保障，可滿足低風險偏好居民的養老需求。

特定養老儲蓄與普通存款產品相比，區別體現在兩個方面：一是存款期限更長，二是稅收方面有優惠。

從產品類型來看，特定養老儲蓄產品期限分為5年、10年、15年和20年四檔。而目前我國銀行存款類產品期限最長為5年。

在稅收優惠方面，4月21日，國務院辦公廳印發《關于推動個人養老金發展的意見》，明確提出，個人養老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累。參加人每年繳納個人養老金的上限為1.2萬元。

銀保監會此前發布的《關于規范和促進商業養老金融業務發展的通知》提出，符合銀保監會規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險等運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產品可納入個人養老金投資范圍，享受國家規定的稅收優惠政策。

這意味著，老百姓不僅可以通過試點銀行直接購買養老儲蓄產品，還可通過個人養老金賬戶購買養老儲蓄，并享受國家規定的稅收優惠政策。

養老儲蓄產品利率略高于大型銀行五年期定期存款的掛牌利率，這也讓其定價方式成為市場關注的焦點。

從產品類型來看，特定養老儲蓄產品包括整存整取、零存整取和整存零取三種類型。

整存整取是指開戶時約定存期，一次性存入，到期時一次性支取本息的一種存款方式。整存整取存款本息可以在到期日自動轉存，也可根據客戶意愿到期辦理約定轉存。

零存整取是指儲戶在進行存款時約定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一種儲蓄方式。零存整取儲蓄方式可集零成整，具有計劃性、約束性、積累性的功能。該儲種利率低于整存整取定期存款，高于活期儲蓄，可使儲戶獲得比活期稍高的存款利息收入。

整存零取定期儲蓄則指在存款開戶時約定存款期限、本金一次存入，固定期限周期分次支取本金的一種個人存款。周毅欽認為，這種存款方式適合通過存款獲取收益但同時又有穩定現金流需求的儲戶，可用于每月支付生活費等固定支取計劃。

來源： 中國財經報